Понравилась статья - поделись ею в соцсетях)

Print Friendly, PDF & Email

Одной из целей ведения управленческого учета является накопление необходимой аналитики по структуре доходов и расходов компании и отслеживании их динамики. Это дает возможность сделать анализ и принять меры по их оптимизации (особенно это касается затрат)

ERP ODOO дает широкие возможности для накопления в учете необходимой аналитики. Для этого есть целый ряд инструментов (которые доступны в бесплатной версии системы)и о них некоторых из них я сейчас и хочу рассказать.

Целью написания этой  небольшой статьи является познакомить вас с примером настройки системы в соответствии с учетной политикой компании.

В качестве примера  давайте рассмотрим кейс (выдержка из учетной политики ), который я прорабатываю со студентами на своем курсе «Ведение учета в ERP ODOO«. Его суть такова:

Компания занимается оптовой и розничной торговлей косметическими средствами.

В ее продуктовой линейке представлено три бренда: “Olivia Garden” (расчески), “CLEAR vita ABE” (шампуни) и “Remington” (фены).

Учетной (управленческой) политикой данной компании определены следующие правила учета доходов и затрат:

  • учет доходов от реализации товаров ведется по брендам и данная информация накапливается на счетах 7021 “Доход от реализации бренда Olivia Garden”, 7022 “Доход от реализации бренда CLEAR vita ABE” и 7023 “Доход от реализации Remington”.
  • соответственно себестоимость реализации отражается на счетах 9021 “Себестоимость реализации Olivia Garden”, 9022 “Себестоимость реализации CLEAR vita ABE” и 9023 “Себестоимость реализации  Remington”
  • Затраты в учете классифицируются следующим образом: Административные (в учете отображаются на счете 920000 “Административные затраты”), Расходы на сбыт (в учете отражаются на счете 930000 “Расходы на сбыт”) и Прочие операционные расходы (отражаются на счете 940000 “Прочие операционные расходы)
  • Административные затраты детализируются следующим образом: аренда офиса, ЗП админперсонала, содержание офиса,…
  • Расходы на сбыт детализируются следующим образом: затраты на логистику, ЗП отдела продаж, реклама ( facebook, google,…..)
Читать:  ERP Odoo. Решение для автосервисов и СТО от компании ERPBOX

Давайте же посмотрим какие настройки нам необходимо сделать в системе и какую аналитику мы получим на выходе.

Первое, что нам необходимо сделать это добавить в план счетов недостающие счета для учета доходов и расходов.

Далее нам следует создать недостающие категории продукции и сделать в них необходимые настройки. Например для категории «CLEAR vita ABE» настройки будут следующие:

Теперь при реализации продуктов (товаров), которые будут отнесены к этой категории, доходы  будут накапливаться на счете 7022, а себестоимость реализации на 9022. И в учете мы будем получать следующую картину (например в разрезе конкретного продукта). На скриншоте ниже — от реализации шампуня мы получили доходы в сумме 3000 грн, а себестоимость реализации составила 2000 грн.

Для детализации затрат периода мы будем использовать аналитические счета. Аналитические счета можно группировать по определенному признаку и формировать столько аналитических деревьев сколько нам необходимо. Например можно создать группы «Бренды», «Затраты», «Проекты» и в момент проведения в учете какой-нибудь операции указывать необходимый аналитический счет из соответствующей группы. При этом необходимо помнить, что как правило можно указать один аналитический счет и несколько тегов.

Учитывая эту особенность под необходимые аналитические счети можно создать соответсвующие тег.

Например мы фиксируем в учете расходы на рекламу и проводим инвойс поставщика (Google). Всю необходимую аналитику мы указываем в позиции инвойса:

В результате проведения данного документа создаться одна запись журнала и две аналитические проводки по двум аналитическим счетам.

Бухгалтерский счет затрат у нас подтянулся из категории продукции, аналитический счет и тег можно указать вручную или задать правило его подстановки при выборе продукта или поставщика. Для этого можно воспользоваться инструментом аналитика по умолчанию. Например мы можем привязать аналитический счет «Реклама в google» к продукту «Реклама в Google», в результате чего у нас получится связка «Продукт-Бухгалтерский счет затрат-Аналитический счет». Такую же привязку аналитического счета мы можем сделать к контрагенту, пользователю системы либо бухгалтерскому счету.

Читать:  Что такое ODOO и для чего она нужна? Краткий обзор ERP ODOO и ее основных возможностей

Подытожим

ERP ODOO обладает широким инструментарием для настройки учета таким образом, чтобы он давал всю необходимую аналитику для принятия управленческих решений. Но отечественному пользователю необходимо привыкнуть к том, что ведение учета в ODOO отличается от других програм (я намекаю на 1С) и нельзя требовать от нее стать клоном того чем она не является.


Понравилась статья - поделись ею в соцсетях)